根据西班牙反洗黑钱法和税务法规定，西班牙税务居民在国内的资金如要进入西班牙，需要提供合法的资金来源文件。

 

2.中国传统观念中，父母或其他亲属都是一家人，父母的钱就是自己的钱，父母给自己汇钱不需要做出任何说明。 

 

在西班牙，父母和子女的经济行为需要说明原因，要出具相应的法律文件，并按照相关规定登记或纳税

 

3.自己接受父母或者属的汇款时，已经向西班牙银行提供了文件，西班牙银行允许接受汇款，说明汇款就是合法的。

 

西班牙银行只是按照银行的要求审核资金的来源，向西班牙税务局申报个人收入是公民的个人责任，西班牙银行没有任何义务提供报税服务。

 

4.汇款买房的当年没有报税，也没有收到税务局的任何补税通知。当年没有被税务局查处，说明以后也没关系。

 

西班牙税务法的追诉期是5年，西班牙税务局往往会在第3年、第4年甚至第5年，对之前没有申报的税款进行追偿，当事人除了要补交税款外，还要另外向税务局交纳75%的罚款，最后的损失更大。

 

短短一年间，西班牙中国律师事务所接到的类似咨询就有十几例。大部分华人都不知道自己在接受家人的汇款进行购房或投资时，需要提供何种法律文件。很多人向自己做账的代书楼了解，常被告知中国汇过来的钱都是合法的，或者中国向西班牙汇款并不会被西班牙税务部门查处。于是进行违规汇款，触犯了西班牙当地的法律，并给自己造成了巨大的经济损失。为此，季奕鸿律师提醒广大华人咨询专业律师，争取安全合法的接受汇款。

 

西班牙中国律师事务所供稿

 

 

 

 

 

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